武汉市殡葬管理办法（2010）
湖北省武汉市人民政府
武汉市殡葬管理办法
第一章 总则
第一条 为推进殡葬改革，加强殡葬管理,促进社会主义精神文明建设，根据《殡葬管理条例》（国务院第225号令）及有关法律、法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于本市行政区域内的殡葬活动及其管理。
革命烈士、少数民族群众、港澳台居民、华侨和外国人的殡葬活动及其管理，国家和省另有规定的从其规定。
第三条 本市殡葬管理工作，坚持实行火葬、节约土地、保护环境、文明节俭的原则。
第四条 市、区人民政府加强对本行政区域内的殡葬管理工作的领导，将殡葬工作纳入国民经济和社会发展规划，建立并完善覆盖城乡的殡葬服务体系。
第五条 市民政部门是本市殡葬工作的行政主管部门，负责组织本办法的实施。各区民政部门负责本行政区域内的殡葬管理工作。
发展改革、国土规划、财政、公安、卫生、民族宗教、环保、物价、农业、林业、工商、质监、交通运输、城管、文化、教育等部门按照各自职责做好殡葬管理工作。
第六条 武汉东湖新技术开发区、武汉经济技术开发区、市东湖生态旅游风景区管委会按照本办法关于区人民政府及其有关部门管理职责的规定，负责各自辖区内的殡葬管理工作。
乡镇人民政府、街道办事处按照职责负责本辖区的殡葬管理工作。
第七条 殡葬行业组织应当协助民政部门做好有关殡葬管理工作，按照组织章程发挥协调和自律作用，引导合法、公平竞争和诚信经营。
机关、团体、企业事业单位、基层群众自治组织和其他社会组织，应当配合民政部门在本单位或者本组织内开展殡葬改革、文明节俭办丧事的宣传教育工作。
第八条尊重少数民族的丧葬习俗，少数民族群众自愿按照文明节俭原则改革丧葬习俗的，他人不得干涉。
第二章 殡葬设施建设
第九条 市民政部门应当会同市发展改革、国土规划、环保、林业等部门，根据本市土地利用总体规划和城乡总体规划并结合人口、土地、交通、环境等因素，制定本市殡葬设施建设专项规划，报市人民政府批准后公布实施。
第十条 市、区人民政府应当根据本市殡葬设施建设专项规划，编制新建和改造殡葬设施建设计划，并列入相关综合计划予以安排。
本市限制经营性公墓的建设，鼓励和推进公益性公墓的建设。
第十一条 江岸区、江汉区、硚口区、汉阳区、武昌区、青山区、洪山区和武汉东湖新技术开发区、武汉经济技术开发区、市东湖生态旅游风景区(以下称中心城区)火葬场、殡仪馆、公墓的建设，由市民政部门会同市发展改革、国土规划、环保等部门提出建设方案，报市人民政府批准。
其他区火葬场、殡仪馆、公墓的建设，由各区民政部门会同区发展改革、国土规划、环保等部门提出建设方案，报本级人民政府批准，并报市民政部门备案。
第十二条 火葬场、殡仪馆的建设及其使用的设施设备应当符合国家和地方规定的技术标准，防止污染环境。
第十三条 公墓应当建在荒山脊地，不得在公墓以外的其他区域建造墓地。
禁止在下列区域建设公墓：
（一）耕地、林地；
（二）城市公园、森林公园、风景名胜区、文物保护区和自然保护区；
（三）距水库、水源、河流堤坝500米以内；
（四）距铁路、公路主干线两侧500米以内；
（五）距居民居住区500米以内；
（六）法律、法规禁止的其他区域。
前款规定区域内已有的墓地，除受国家保护的具有历史、艺术、科学价值的予以保留之外，应当限期迁移或者深埋，不留坟头。
第十四条 公墓内骨灰安葬设施应当按照不占土地或者少占土地、有利于保护生态环境的原则规划建设，单个墓穴（含合墓）的面积不得超过1平方米，墓碑高度不得超过1米，墓区的绿化面积不少于建设总面积的30%。
提倡和鼓励使用有利于自然降解的材料建造墓碑等标志物，推行墓穴构筑物和标志的小型化、艺术化和环保化。
公墓内不得建设家族墓群、宗族墓群和封建迷信设施。
第十五条 公墓分为经营性公墓和公益性公墓。公益性公墓包括城市公益性公墓和农村公益性公墓。
经营性公墓是指为居民安葬骨灰提供有偿服务的公共墓地。城市公益性公墓是指不以营利为目的，为城镇居民提供骨灰安葬服务的公共墓地；农村公益性公墓是由乡镇、村组织建设，不以营利为目的，为本乡镇、村居民安葬骨灰提供服务的公共墓地。
禁止擅自将公益性公墓改变为经营性公墓。
第十六条 城市公益性公墓以市、区人民政府为主投资建设，鼓励企业、社团组织和个人捐资建设城市公益性公墓。
第十七条 城市公益性公墓用地，按照社会福利用地优先划拨。
城市公益性公墓骨灰安葬设施的建设，应当以深埋、植树（花坛、草坪）以及立体安葬等不占土地或者少占土地、有利于保护生态环境的方式进行。
城市公益性公墓的墓碑应当卧置。
第十八条 农村公益性公墓的建设应当纳入本市社会主义新农村建设规划和村级公益事业建设规划。农村公益性公墓以乡镇或者若干相邻的行政村为单位建设；边远山区或者交通不便的地区，可以一个行政村为单位建设。
建设农村公益性公墓，应当经过村民代表大会讨论并形成决议，由村民委员会提出方案和项目申请，经所在乡镇人民政府同意，报区民政部门批准。
迁移农村公益性公墓，应当由村民代表大会讨论并形成决议，报乡镇人民政府同意，并报区民政部门备案。
第十九条 经营性公墓用地应当通过招标、拍卖、挂牌出让的方式确定土地使用者。
建设经营性公墓，应当向区民政部门提出申请，经市民政部门审核后，报省民政部门批准。
经批准的经营性公墓应当按照国家有关规定进行规划建设，并按照不少于规划建设安葬总容量30%的比例建设骨灰墙（格）等低价位安葬设施。
第二十条 建设殡葬设施除按照规定向民政部门申请办理审批手续外，还应当依法办理项目、土地、规划、环境影响评价和建设施工等有关审批手续。
城市公益性殡葬设施建设经竣工验收后，管理服务单位应当依法办理事业单位或者民间组织登记，并取得物价收费许可证，方可开展服务活动。
农村公益性殡葬设施建设经竣工验收后，方可为本乡镇、村居民提供骨灰安葬服务，但不得收取任何费用。
经营性殡葬设施建设经竣工验收后，经营者应当向市民政部门申请经营资质验收，验收合格再报请省民政部门发给经营许可证件，凭省民政部门的经营许可证件办理工商登记后,方可经营。
第三章 遗体处理与火化
第二十一条 在本市行政区域内死亡人员的遗体，应当实行火葬；不得将遗体土葬，也不得将骨灰装棺埋葬。
火化遗体，不得在火葬场以外的场所进行。
第二十二条 死者的继承人或者受其继承人委托的人可以为其办理丧事；死者没有继承人的，其监护人、遗赠抚养人、其他亲友或者其生前所在单位、户口所在地或者临终居住地的居（村）民委员会等可以为其办理丧事（以下统称丧事承办人）。
第二十三条 丧事承办人按照下列规定，与火葬场预约接运遗体：
（一）在家中死亡的，自取得死亡证明之时起72小时内；
（二）在医疗机构死亡的，自取得死亡证明之时起8小时内；
（三）在其他地方死亡的，自取得死亡证明之时起2小时内。
火葬场应当按照预约时间接运遗体。
第二十四条 丧事承办人应当凭在区以上卫生部门注册的医疗机构出具的死亡医学证明或者公安部门出具的死亡证明，办理遗体火化手续。
出具死亡医学证明和死亡证明的具体办法，由市卫生部门会同市公安、民政部门另行制定并向社会公布。
第二十五条 未知名且无人认领的遗体，属于正常死亡的，由医疗机构或者民政救助机构查找认领人。经查找后无人认领的，向社会公告。公告60日后仍无人认领的，由公告单位通知遗体所在地公安部门为遗体提取并保存DNA生物检材后，书面通知火葬场办理火化事宜。
属于非正常死亡的未知名且无人认领的遗体，由公安部门按照调查未知名遗体的有关规定处理。
处理未知名且无人认领的遗体发生的公告、运送、冷藏、提取及保存DNA生物检材、火化、骨灰处理等费用由市级财政列支。
第二十六条 非正常死亡的遗体，应当存放在火葬场。
第二十七条 除依法需进行检验、鉴定外，遗体应当自运至火葬场后10日内火化。丧事承办人因特殊情况要求延期火化的，可以向火葬场提出延期火化的申请，但最长不得超过60日。
在前款规定期限内，丧事承办人不办理火化手续的，火葬场应当书面或者在本市主要媒体上公告通知丧事承办人限期办理。自通知送达或者公告发布之日起60日内仍未办理的，火葬场可以将遗体进行火化。
遗体火化后超过60日，丧事承办人不领取骨灰的，火葬场可以将骨灰送公墓深埋。
第二十八条 火葬场火化遗体前，应当查验死者的死亡医学证明或者死亡证明、丧事承办人的身份证或者其他合法证明，并与丧事承办人共同对遗体予以签字确认。
医疗机构、公安部门、司法部门以及民政部门的救助、福利机构办理火化手续的，应当指派工作人员作为丧事承办人，按照本条第一款的规定办理火化事宜。
遗体火化后，火葬场应当向丧事承办人或者前款所述机构出具火化证明。
火葬场应当按照有关规定妥善保管遗体火化档案，配合公安和卫生部门做好死亡人口统计工作。
第二十九条 对患有甲类传染病、炭疽病死亡的遗体，医疗卫生机构应当依照传染病防治的有关规定，立即进行卫生处理，及时通知就近的火葬场接运并立即火化；患有其他传染病死亡的，必要时，医疗卫生机构应当将死亡人员的遗体进行卫生处理后通知就近的火葬场接运火化。
火葬场按照本办法规定接收的高度腐败的遗体，应当立即火化。
第三十条 火葬场接运遗体应当进行必要的技术处理，确保卫生，防止污染环境和传播疫病。运送遗体的车辆每次使用后应当进行消毒处理，并按照规定接受当地疾病预防控制机构的防疫检查。
运送遗体的车辆应当符合民政部制发的《中小型殡仪车通用技术条件》的要求，车辆外观和标志明显，具体要求由市民政部门会同市交通运输和公安交通管理部门制定，并向社会公布。
张贴有市民政部门统一印制标志的遗体运送车辆，在市区内通行免交城市道路桥梁隧道通行费。
第三十一条 非本市居民在本市行政区域内死亡，确需将遗体运回户籍所在地的，丧事承办人应当持死者身份证明和相关死亡证明，向市民政部门提出申请。经批准后，交由火葬场将死者遗体运送到其户籍地火葬场，费用由丧事承办人承担。
确需通过民航、铁路运送遗体的，由市民政部门指定的火葬场按照国家有关规定办理。
第四章 骨灰安置与丧事活动
第三十二条 遗体火化后，骨灰可以存放在火葬场或者安葬在公墓内。
鼓励在公墓内采用深埋、树（花坛、草坪）葬、骨灰撒葬等不占土地或者少占土地、有利于保护生态环境的方式安置骨灰。
采用深埋、树（花坛、草坪）葬、骨灰撒葬等方式安置骨灰的，由民政部门予以奖励。具体办法由市民政部门会同市财政部门制定。
第三十三条 公墓的服务单位或者经营者应当凭丧事承办人出具的火化证明或者殡葬服务单位出具的迁移证明出租墓穴或者骨灰存放格位。
未出具合法证明的，不得提供墓穴或者骨灰存放格位。
第三十四条 公墓的服务单位或者经营者应当与丧事承办人签订公墓使用合同并发给使用证明。合同应当具备下列主要条款：
（一）合同双方的姓名（名称）和住址（地址）；
（二）面积和方位；
（三）价格组成及其支付方式；
（四）用于公墓维护的费用及其缴款方式；
（五）合同变更、解除和终止的条件；
（六）违约责任；
（七）合同发生争议的解决方法；
（八）合同双方协商约定的其他内容。
公墓使用合同的示范文本由市工商部门会同市民政部门统一制发。
第三十五条 公墓墓穴和骨灰存放格位的一个使用周期为20年，期满后经续签服务合同可以续用。
第三十六条 农村公益性墓地和骨灰存放设施不得向本乡镇、村居民以外的其他人员提供。
第三十七条 办理丧事活动应当遵守下列规定：
（一）禁止城区内搭棚祭吊；不得占用城市广场、道路、学校、医院等公共场所设置灵堂，摆放或者焚烧迷信用品，进行迷信活动；
（二）不得在城市主干道和繁华商业街区两侧摆放花圈、花篮；在其他地方摆放花圈、花篮，不得影响周围群众正常通行；
（三）不得产生噪声污染；
（四）不得违反规定在火葬场、殡仪馆、公墓等殡葬服务场所内燃放烟花爆竹；
（五）不得在未经民族宗教管理部门认可的场所内举行民族、宗教丧葬仪式；
（六）法律、法规和规章的其他规定。
第三十八条 市、区民政部门应当逐步设立专门的殡仪服务场所，方便市民进行殡仪悼念等丧事活动，并采取措施引导文明节俭办丧事。
第五章 殡葬服务和监督管理
第三十九条 火葬场、殡仪馆、公墓由民政部门统一实行行业管理，并按照国家有关规定对相关经营服务单位及其工作人员实行服务资格年审制度。
从事殡葬服务业务和殡葬设备、用品生产、销售的，应当依法办理工商注册登记或者其他有关审批手续。
第四十条 本市下列区域禁止设置殡葬用品销售点：
（一）城市主干道两侧；
（二）繁华商业街区；
（三）客运站（码头）、火车站、机场等交通枢纽周边；
（四）风景名胜区、公园、城市主要景观设施和旅游景点周边。
第四十一条 政府投资建设的设有火葬场的综合型殡仪馆应当逐步将具有公益性的基本服务项目与经营性服务项目分离，并将服务项目分类予以公示。
第四十二条 本市实行城乡低收入居民基本殡葬服务救助制度。享受城乡最低生活保障的本市居民，凭相关证明可以申请遗体接运、火化和骨灰安置等基本殡葬救助服务。具体办法由市民政部门会同市财政部门制定。
市人民政府根据本市经济社会发展水平，逐步建立城乡居民基本殡葬服务免费制度。
第四十三条 城市公益性公墓按照保本微利的原则，由物价部门核定收费标准；所收取的费用全部用于公墓建设、维护和管理。
经营性公墓的经营者应当按照国家有关规定在其营业收入中提取一定比例的公墓维护和管理费用，单立账户专项用于公墓后期维护和管理，并在民政部门监督下提取和使用。
第四十四条 经营性公墓的经营者在公墓所在地以外设置销售点，应当向设置地的工商部门申领营业执照，并报设置地的区民政部门备案。
第四十五条 殡葬设施的服务单位或者经营者应当执行价格管理各项规定，在收费窗口明码标价；未经用户同意，不得强行提供收费服务。
首次使用经营性公墓墓穴的，经营性公墓的经营者除按照国家规定收取墓穴租用费、建墓工料费、安葬服务费和公墓维护费外，不得收取其他任何费用。续用的墓穴，经营者只能收取墓穴租用费和公墓维护费。
第四十六条 殡葬设施的服务单位或者经营者应当建立健全遗体接运、保存、火化、骨灰安置等各项规章制度，提供规范、优质、便民的服务；不得利用工作之便谋取私利、索取财物；对妨碍公共秩序或者从事封建迷信活动的行为，应当及时予以劝阻和制止。
第四十七条 殡葬设施的服务单位或者经营者应当加强对殡葬设施的管理，保持殡葬服务场所和设施的整洁与完好，防止污染环境。
第四十八条 民政部门应当加强对殡葬服务行业的监督和管理，定期组织行业协会进行行业评价，并将评价结果向社会公布。
工商部门应当加强对殡葬服务和丧葬用品市场的监督管理，依法维护市场秩序和消费者的合法权益。
物价部门应当加强对殡葬服务的价格管理，合理核定和调整收费标准并主动向社会公布，依法查处违规收费行为。
国土规划、城管、环保、林业、卫生、公安等部门应当在各自职责范围内加强对殡葬行业的监督管理。
第四十九条 民政、工商、物价等部门应当建立举报投诉处理制度，公布举报投诉电话，及时处理市民对殡葬服务行业的举报投诉事项。
死者家属或者其他服务对象的合法权益受到侵害时，可以向有关行政管理部门投诉。接受投诉的行政管理部门应当及时受理并依法处理。
第六章 法律责任
第五十条 违反本办法规定，法律、法规和规章有处理规定的，从其规定；没有处理规定，按照本办法的规定处理。
第五十一条 违反本办法规定，有下列行为之一的，由市、区民政部门责令限期改正，并按照下列规定处理：
（一）经营性公墓的经营者不按照规定建设骨灰安葬设施，逾期不改正的，处10000元以上30000元以下罚款，并报请省民政部门取消其经营资格；
（二）经营性公墓的经营者不按照规定提取公墓维护管理费用，逾期不改正的，处10000元以上30000元以下罚款，并报请省民政部门取消其经营资格。
第五十二条 火葬场、殡仪馆、公益性公墓等服务单位有下列行为之一的，除承担相应的法律责任外，市、区民政部门还应当对主要责任人员和直接责任人员依法予以行政处分：
（一）未按照规定查验火化遗体的死亡证明的；
（二）未按照规定建立档案、保存死亡证明及火化遗体有关文书资料的；
（三）使用不符合国家技术标准的设备，造成安全事故、污染环境的；
（四）未按照规定对运送遗体的车辆进行消毒处理或者未及时火化高度腐败、患甲类传染病和炭疽病死亡人员遗体，造成疫情事故的；
（五）擅自增加服务项目及乱收费的。
第五十三条 民政部门以及履行殡葬管理工作职责的有关部门的工作人员，在殡葬管理工作中滥用职权、玩忽职守、营私舞弊的，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；涉嫌犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任。
第七章 附则
第五十四 条九峰山革命烈士陵园管理办法，由市民政部门另行制定。回民公墓管理办法，由市民族宗教部门会同市民政部门另行制定。
第五十五 条本办法下列用语的含义是：
殡葬设施，是指火葬场、殡仪馆、公墓等用于殡葬活动的场所或者建（构）筑物。
殡葬设备，是指火化机(炉)、遗体运送专用车、遗体冷藏柜(棺)、水晶(玻璃)棺等。
丧葬用品，是指骨灰盒、墓用石材、寿衣(袋)、花圈等。
火葬场和殡仪馆业务，是指遗体运送、防腐、冷藏、整容、告别、火化等殡葬服务。
第五十六条 本办法自2011年1月7日施行。1994年10月18日市人民政府公布的《武汉市殡葬管理办法》（市人民政府第79号令）同时废止。
关于修订证券公司行政许可审核工作指引第10号——证券公司增资扩股和股权变更的通知
中国证券监督管理委员会
关于修订证券公司行政许可审核工作指引第10 号的通知
机构部部函[2010]505号
各省、自治区、直辖市、计划单列市证监局：
为进一步完善证券公司增资扩股和股权变更的审核工作，经研究，决定对《证券公司行政许可审核工作指引第10 号——证券公司增资扩股和变更持有5%以上股权的股东、实际控制人的审核要求》进行修订。现发布经修订的《证券公司行政许可审核工作指引第10 号——证券公司增资扩股和股权变更》（见附件），统一适用于证券公司增资扩股、变更持有5%以上股权股东的审核工作和变更持有5%以下股权股东的备案工作，请各局遵照执行，并做好辖区证券公司的指导工作。
二○一○年九月十九日
证券公司行政许可审核工作指引第10号
——证券公司增资扩股和股权变更
为落实行政许可公开透明原则，切实加强对证券公司股东的监管，推动证券公司完善治理结构，促进证券公司规范发展，根据《行政许可法》、《公司法》、《证券法》和《证券公司监督管理条例》等有关规定，制定本指引。
一、证券公司增资扩股和股权变更，适用本指引。
二、证券公司增资扩股和变更持有5%以上股权的股东，应当依法报中国证监会核准。证券公司变更持有5%以下股权的股东，应当事先向住所地证监局报备。
三、证券公司股东股权转让比例不到5%，但存在下列情形的，应当依法报中国证监会核准：
（一）股权变更导致股权受让方持股比例达到5%以上。
（二）股权变更导致他人以持有证券公司股东的股权或者其他方式，实际控制证券公司5%以上的股权。
（三）股权变更导致境外投资者直接持有或者间接控制证券公司股权。
四、持有证券公司5%以上股权的股东应当净资产不低于实收资本的50%，或有负债未达到净资产的50%，不存在不能清偿到期债务的情形。
对于以提供担保为常规性经营活动的股东，计算或有负债时可以剔除取得的反担保金额。
五、持有证券公司5%以上股权的股东应当净资产不低于人民币2亿元，最近2个会计年度连续盈利（可以扣除非经常性损益后的净利润为依据）。因为股东发生合并、分立，或者国有产权无偿划转导致证券公司股权变更，入股股东成立不满2个会计年度的，应当自成立以来累计盈利。
六、入股股东应当充分知悉证券公司财务状况、盈利能力、经营管理状况和潜在的风险等信息，投资预期合理，出资意愿真实。
七、股东入股后股权权属应当清晰，不存在权属纠纷以及未经批准委托他人或者接受他人委托持有或者管理证券公司股权的情形。
八、入股股东应当具备按时足额缴纳出资的能力；出资款须为来源合法的自有资金，从以入股股东名义开立的银行账户划出。入股股东不得虚假出资或者抽逃出资。入股股东对其他企业的长期投资余额（包括本次对证券公司的投资额），不得超过入股股东的净资产。国有投资控股公司另有规定的从其规定。
九、入股股东应当充分知悉并且能够履行股东权利和义务，不存在未实际开展业务、停业、破产清算等影响履行股东权利和义务的情形。
十、入股股东应当信誉良好，最近3年（成立未满3年的股东自成立以来，下同）在中国证监会、银行、工商、税务、监管部门、主管部门等单位无不良诚信记录；最近3年无重大违法违规记录；不存在被判处刑罚、执行期满未逾3年的情形。
十一、入股行为应当已经履行法定程序（包括证券公司、股权出让方和入股股东的内部决策程序和应当由上级单位或者监管部门批准的批准程序等），不得损害老股东的合法权益，不存在潜在法律障碍或者纠纷。
十二、入股股东应当逐层说明其股权结构直至最终权益持有人，以及其与其他股东的关联关系或者一致行动人关系。
十三、入股股东以及入股股东的控股股东、实际控制人参股证券公司的数量不超过2家，其中控制证券公司的数量不超过1家。不存在境外投资者未经批准直接持有或者间接控制证券公司股权的情形；境外投资者直接或者间接参股的企业入股证券公司的，按照权益穿透计算，境外投资者间接拥有证券公司股权权益的比例不得达到5%以上。
十四、入股股东的持股期限应当符合下列规定：
（一）存在控股股东或者实际控制人的证券公司，证券公司的控股股东，以及受证券公司控股股东或者实际控制人控制的股东，自持股日起60个月内不得转让所持证券公司股权；其他股东，自持股日起36个月内不得转让所持证券公司股权。
（二）不存在控股股东或者实际控制人的证券公司，股东自持股日起48个月内不得转让所持证券公司股权。
（三）证券公司以未分配利润或者公积金转增资本，如果参与增资的股东持股期限尚未届满，其新增股权在持股期限内也不得转让。
（四）同一实际控制人控制的不同主体之间转让证券公司股权，或者原股东发生合并、分立导致所持证券公司股权由合并、分立后的新股东依法承继，或者股东为落实中国证监会等监管部门的规范整改要求，或者因证券公司发生合并、分立、重组、风险处置等特殊原因，股东所持股权经中国证监会同意发生转让的，不受持股期限的限制，但入股股东应当符合上述第（一）、（二）项的规定。
（五）商业银行行使质权取得证券公司股权的，不受持股期限限制，但应当自取得股权之日起2年内予以处分。
十五、证券公司控股股东和实际控制人应当对完善证券公司治理结构有切实可行的计划安排，对保持证券公司经营管理的独立性、防范风险传递和不当利益输送，有明确的自我约束机制和安排。
十六、信托公司入股证券公司，应当符合下列审慎性监管要求：
（一）不存在新增信托公司持有证券公司5%以上股权的情形。原股东发生合并、分立，或者国有产权无偿划转，导致新增信托公司持有证券公司5%以上股权的，不受此限。
（二）不存在信托公司成为证券公司第一大股东或者控股股东的情形。由于历史原因成为证券公司第一大股东或者控股股东，或者同一实际控制人控制的不同主体之间转让证券公司股权，或者原股东发生合并、分立，或者国有产权无偿划转，导致已经持有证券公司5%以上股权的信托公司股东成为证券公司控股股东、第一大股东，且经有关监管部门同意的，不受此限。
（三）信托公司应当严格落实分业经营有关规定，与证券公司在人员、机构、资产、经营管理、业务运作等方面相互独立。
企业集团财务公司入股证券公司，比照信托公司入股证券公司有关政策执行。
十七、不具有独立法人地位的有限合伙企业入股证券公司的，有限合伙企业与负责执行有限合伙企业事务的普通合伙人应当综合具备入股股东的资格条件和要求，并符合下列规定：
（一）入股的证券公司存在控股股东或者实际控制人，且股权结构和法人治理结构保持稳定。
（二）入股的证券公司家数不得超过2家，不得成为证券公司第一大股东、控股股东或者实际控制人，不得参与证券公司经营管理，不得推荐人员担任证券公司高级管理人员。
（三）如实说明资金来源和出资人的背景情况，包括名称或者姓名、国籍、经营范围或者职业、出资额等。
（四）负责执行有限合伙企业事务的普通合伙人，应当承诺有限合伙企业入股证券公司不违反反洗钱的规定，不违反我国证券业对外开放政策，不存在损害我国国家利益的情形，对有限合伙企业入股证券公司承担最终责任。
（五）有限合伙企业设有存续期限的，其入股时剩余的存续期限应当大于规定持股期限，并应当在存续期限届满前转让所持证券公司股权。
（六）中国证监会规定的其他审慎性监管要求。
十八、证券公司应当明确增资扩股事项的具体责任人，制定明确可行的增资扩股方案，包括合理确定增资价格、规划增资资金用途，明确增资股东筛选标准等。
十九、证券公司法定代表人、董事长、负责增资扩股事项的公司主要负责人，应当组织公司对增资股东符合本指引有关规定的情况做好尽职调查工作。
二十、证券公司应当向现有股东和入股股东真实、准确、完整说明公司财务状况、盈利能力、经营管理状况和潜在的风险等信息。入股股东中存在有限合伙企业的，公司应当向其他股东说明有限合伙企业入股的特殊性，包括有限合伙企业由其普通合伙人管理控制，其所持证券公司股权实际由普通合伙人全权管理，其入股证券公司的最终责任由普通合伙人承担，设有存续期限的有限合伙企业须到期退出等。有限合伙企业入股的上市证券公司，还应当按规定对外进行信息披露。
二十一、增资扩股和股权变更过程中，对于股东可能出现的违法违规或者违反承诺行为，证券公司应当与入股股东事先约定处理措施。
对于证券公司可能出现的违法违规或者违反承诺行为，证券公司应当事先制定处理措施，明确对责任人的内部责任追究，并配合监管机构调查处理。
二十二、外资参股证券公司增资扩股和股权变更适用本指引；法律、行政法规和规章对境外投资者持有证券公司股权另有规定的，从其规定。
二十三、通过证券交易所的证券交易或者协议转让等方式，上市证券公司依法变更持有5%以下股权的股东，不适用本指引，但应当符合法律、行政法规和我会相关规定。
